практическая работа 1 по ПМ 06 Выполнение работ по профессии кассир


Практическая работа № 1.
Тема работы: Решение практических ситуационных задач по приему и выдаче денежной наличности.
Цель работы: Привитие навыков учёта кассовых операций при решении задач по приему и выдаче денежной наличности.

Задание 1. Составить объявление на взнос наличных денег организации ООО «Альфа» в банк № 32 (см. Приложение 1)
Исходные данные:
12 октября 201_ г. внесена в банк по объявлению на взнос наличными сумма депонированной заработной платы (возврат заработной платы)– 16 000 руб.
Вноситесь – кассир Дьякова Н.Н.
Банк получателя – ОАО «Россельхозбанк», г. Калуга
счет № 40702810710020100143
ИНН 5405405401
БИК 123456789
Задание 2. Оформить чек на получение денежных средств с расчетного счета № 40802810038300100567 в кассу.
Исходные данные:
По чеку № 681371 от 02.12.201_г получено с расчетного счета в банке – «Московский индустриальный банк», г.Москва БИК 044525111 кор.сч. 30101810400000000743 в сумме 145 000 руб. на выдачу заработной платы за октябрь 201_ г..
Деньги в банке получила кассир Дьякова Н.Н., данные паспорта: 18 00, № 224601, выдан ОВД Фроловского района г. Фролово17 августа 2001г.
Чеки подписали директор ООО «Итиль» Нилов Д.В. и главный бухгалтер ФИО студента.
Контрольные вопросы:
1. Каким положением определен порядок ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации?
2. Перечислите должностных лиц, имеющих право подписывать первичные кассовые документы.
Составил преподаватель: Полторанос Е.Н.
Приложение 1
Инструкция по заполнению объявления на взнос наличными
№: номер бланка.
Дата: дата заполнения формы 0402001 – дата внесения наличности на счет в банке.
От кого: наименование организации, которая вносит наличность в банк.
Дебет: номер счета отправителя.
Получатель: название организации, на счет которой поступают наличные деньги.
Кредит: номер расчетного счета получателя.
Поля «дебет» и «кредит» можно оставить пустыми, работник банка укажет необходимые данные при получении наличности.
ИНН: идентификационный налоговый номер получателя.
Счет №: номер расчетного счета получателя.
Банк-вноситель: наименование и БИК банка, обслуживающего лицо, вносящее деньги на расчетный счет.
Банк-получатель: наименование и БИК банка получателя денег.
Сумма прописью: денежная сумма, вносимая на  расчетный счет.
Сумма цифрами: та же сумма цифрами.
Источник поступления: указывается тип источника.
Символ/сумма: указывается символ источника поступления денег по номенклатуре символов и соответствующая сумма денег для этого символа.
Некоторые коды с расшифровкой источников поступления:
02 – торговая выручка от реализации потребительских товаров по любым каналам реализации;
05 – выручка пассажирского транспорта;
08 – квартплата и коммунальные платежи;
09 – выручка от проведения зрелищных мероприятий;
11 – выручка предприятий по оказанию прочих услуг;
12 – налоги и сборы;
15 – реализация недвижимости;
16 – приход на счета по вкладам населения;
17 – от предприятий и организаций Госкомитета РФ по связи и информатике;
18 – от учреждений Сбербанка РФ;
19 – приход на счета граждан, занимающихся предпринимательством без создания юридического лица;
20 – наличные средства от продажи ценных бумаг (кроме Сбербанка РФ);
28 – возврат зарплаты и прочих приравненных к ней выплат;
30 – наличные деньги от проведения валютно-обменных операций с физлицами и полученные в кассу организации;
32 – прочие поступления.

Приложенные файлы

  • docx Praktika
    Полторанос
    Размер файла: 16 kB Загрузок: 3

Добавить комментарий